澳洲上市所需披露文件——澳大利亚国家证券交易所中文网站解析（七）

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壹、文件披露

通常，如果您是一家提供出售证券（例如股票或债券）的上市公司，则必须向潜在投资者提供披露文件。

贰、文件类型

披露文件是用于描述所有发行证券的受规管募捐文件的广义术语。

公开文件有四种类型：

一个招股；

一个报价信息的声明；

一个配置文件声明；

一个两部分简单的公司债券募集说明书。

叁、招股说明书（一）

所有有权进行募捐的公司都可以使用招股说明书。

根据您打算进行的募捐类型以及您是否满足使用这些文件所施加的限制，您可能还可以使用要约信息声明或配置文件声明。

您必须使用分为两部分的简单公司债券招股说明书来提供简单公司债券。

在某些方面，您需要在每个披露文件中提供的信息类型有所不同。

肆、招股说明书（二）

招股说明书是最常见的公开文件类型，具有最广泛的信息要求。如果您的招股说明书提供了在规定的金融市场上上市的证券，则它可能不需要包含其他所需的信息，因为许多信息已经作为您连续披露义务的一部分向市场发布。

有关更多信息，请参阅《监管指南254 根据披露文件提供证券（RG 254）》。

伍、优惠信息声明

要约信息声明的披露要求较低，但只能用于总计总计不超过1000万美元的筹款-即包括要约信息声明中的任何较早的筹款。

如果要使用要约信息声明，则必须能够提供过去六个月内具有余额日期的经审核财务报告的副本。

有关更多信息，请参见RG 254。

陆、个人资料声明

简介声明是列出有关公司和要约的有限关键信息的文档。公司只能在ASIC批准使用的配置文件声明中使用。

当前没有批准的概要文件声明用途。

柒、债券招股说明书（一）

两部分的简单公司债券招股说明书。

根据2014年《公司修正案（简易公司债券和其他措施）法》的修订，对“简易公司债券”的要约适用特定的披露制度，必须根据两部分的简易公司债券招股说明书进行发行。

捌、债券招股说明书（二）

分为两部分的简单公司债券说明书包括：

基本的招股说明书，有效期为三年，其中必须包括有关发行人的一般信息，该信息在文件的三年有效期内不太可能改变（并且可能在实际发行简单公司债券之前发布）；

和每个要约的特定要约招股说明书，其中必须包含要约的详细信息，并且可以更新基本招股说明书中包含的信息。

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